El concepto de "riesgo" se encuentra en diferentes ciencias, cada una de las cuales lo interpreta a su manera en un campo científico particular. Gracias a este enfoque, se distinguen los aspectos psicológicos, ambientales, económicos, legales, biomédicos y otros aspectos del riesgo. Una gran cantidad de aspectos de un concepto se explica por el hecho de que el arroz es un fenómeno complejo, cuyas bases a menudo no solo no coinciden, sino que son completamente opuestas entre sí. Según uno de los enfoques tradicionales, el riesgo es una medida de posible fracaso, peligro en relación con un determinado tipo de actividad.
Cualquier organización comercial busca maximizar las ganancias. Este deseo se limita a la posibilidad de incurrir en pérdidas o, para decirlo de otra manera, el concepto de riesgo se forma aquí.
En las condiciones de una economía de mercado moderna, en la literatura occidental se distinguen dos teorías principales del riesgo: la clásica y la neoclásica.
Teoría clásica
Los representantes de la teoría clásica fueron Mill y Senior, quienes asignaron un porcentaje del capital invertido, el riesgo y los salarios del capitalista en el ingreso empresarial.
En la teoría clásica, el riesgo económico se identifica con las expectativas matemáticas de pérdidas que acompañan el proceso de implementación de la solución seleccionada. Las principales disposiciones de esta teoría se encuentran en la definición de riesgo como la probabilidad de pérdidas y pérdidas que acompañan a la estrategia o decisión elegida. Los economistas han condenado enérgicamente esta interpretación unilateral del riesgo.
Teoría neoclásica
Los economistas A. Marshall y A. Pigou desarrollaron la segunda teoría del riesgo en los años 20-30 del siglo XX. Según la teoría neoclásica, el emprendimiento que opera en condiciones inciertas debe basarse en dos categorías: el valor del beneficio esperado y la probabilidad de sus desviaciones. El concepto de beneficio marginal, según esta teoría, determina el comportamiento de un emprendedor. En consecuencia, al elegir una de las dos opciones posibles para invertir capital con el mismo beneficio, se da preferencia a donde haya menos fluctuación de beneficio.
Según la teoría neoclásica del riesgo, el valor del beneficio garantizado es mayor que el beneficio de la misma magnitud, acompañado de fluctuaciones. Keynes, además de la teoría neoclásica, señaló un "apetito por el riesgo": si tenemos en cuenta el factor de satisfacción del riesgo, entonces un emprendedor puede correr más riesgos solo por el hecho de esperar más ganancias. El enfoque neoclásico sugiere que el riesgo es la posibilidad de desviarse del conjunto de tareas.
A pesar de toda la elaboración, en aquellos días esta teoría no se consideraba una rama independiente del conocimiento. Los desarrollos científicos relacionados con los riesgos en ese momento se llevaron a cabo en el marco de teorías económicas más importantes.
El concepto de "riesgo" y su definición.
Actualmente se carece de una comprensión clara de la naturaleza del riesgo. Esto se debe en gran medida a su desprecio casi total por parte de la legislación económica en las actividades de gestión y la práctica económica. El riesgo es un concepto complejo que combina bases reales opuestas y diferentes. Varias definiciones del concepto de riesgo dependen de su disponibilidad.
Los autores nacionales y extranjeros dan varios conceptos de teoría del riesgo:
- Probabilidad de pérdida potencial y medible. Este concepto caracteriza la incertidumbre asociada con la posibilidad de situaciones adversas y consecuencias durante la implementación del proyecto.
- La probabilidad de pérdidas, pérdidas, ganancias y falta de ingresos.
- Resultados financieros inciertos en el futuro.
- Según JP Morgan, el riesgo es el grado de incertidumbre sobre el ingreso neto futuro.
- El costo de un posible evento que podría conducir a pérdidas.
- Posibilidad de peligro, resultado adverso, amenaza de daño y pérdida.
- La posibilidad de perder cualquier valor - material, financiero - en el curso de la actividad, siempre que la situación y los factores de su implementación experimenten cambios que difieran de los previstos por los cálculos y planes.
Vale la pena señalar que el concepto de "riesgo" puede interpretarse de manera diferente dependiendo de un área específica. En el caso de las aseguradoras, significa el objeto del seguro, el monto de la compensación del seguro, en el caso de los inversores: la incertidumbre que acompaña a la inversión al final del período especificado.
El riesgo en la ciencia de la riesgosología se entiende como el peligro de pérdidas, cuya posibilidad surge de las características de las actividades humanas o los fenómenos naturales. Si piensa en términos económicos, entonces el riesgo es un evento que puede suceder o no. Si ocurre tal evento, puede conducir a los siguientes resultados: positivo - beneficio, cero, negativo - pérdidas.
Tipos de riesgo
Independientemente de los procesos que tengan lugar en la empresa, activos o pasivos, el riesgo acompaña a cada uno de ellos.
El tercer lado del riesgo es pertenecer a cierto tipo de actividad. En pocas palabras, un proyecto que está siendo implementado por una empresa está sujeto a riesgos de mercado e inversión; la empresa asume riesgos incluso cuando no realiza ninguna acción: riesgos de mercado, riesgos de ausencia de beneficios.
Por esta razón, es necesario revelar la esencia de los principales tipos de riesgo que enfrentan las empresas.
Hasta la fecha, no existe una clasificación estándar de las teorías de riesgo. Esto se debe al hecho de que en la práctica revelan diversas manifestaciones de riesgo, y se pueden usar diferentes términos para indicar el mismo tipo de riesgo. Además, en la mayoría de los casos es difícil separar los tipos de riesgo entre sí.
A pesar de esto, se distingue la siguiente clasificación de los principales tipos de riesgo: mercado, crédito, liquidez, legal, operacional.
Riesgo de crédito
Se entiende por teoría del riesgo de crédito las pérdidas que acompañan al rechazo o la incapacidad de la contraparte para cumplir con sus obligaciones crediticias en su totalidad o en parte. Una empresa que confía su propio capital a alguien asume el riesgo de crédito. Por ejemplo, el comprador después de exponerlo a las obligaciones de pagar por los bienes puede negarse a cumplirlos.
Riesgos de mercado
Los riesgos de mercado están asociados con pérdidas que pueden ocurrir con cambios en las condiciones del mercado. Dependen de los tipos de cambio, las fluctuaciones de precios en los mercados de productos básicos, los tipos de cambio en las bolsas de valores y otros parámetros. Por ejemplo, al concluir un contrato para el suministro de bienes con un comprador después de un cierto período de tiempo, se indica un precio de entrega fijo. El comprador puede negarse a cumplir con su parte de la transacción cuando hayan llegado los plazos para la ejecución del contrato. En este momento, el valor de mercado de los bienes puede caer significativamente, como resultado de lo cual la compañía incurrirá en pérdidas. Para evitar esta situación, a menudo recurren a la teoría de evaluación de riesgos.
Riesgos de liquidez
La posibilidad de incurrir en pérdidas ocasionadas por una escasez de fondos de manera oportuna y, como consecuencia, la incapacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones. Un evento de riesgo por su ocurrencia puede provocar daños a la reputación de la empresa, multas y sanciones hasta su quiebra.
Riesgos operacionales
Riesgos operacionales: pérdidas potenciales causadas por errores, mal funcionamiento en la operación del equipo o acciones ilegales del personal. Como ejemplo, los riesgos de fabricar productos defectuosos, cuya causa es una violación del proceso.
Riesgos legales
Los riesgos legales están asociados con la ley aplicable y el sistema tributario. Pueden surgir debido a una discrepancia entre las normas y leyes existentes y la documentación de la empresa. Por ejemplo, un contrato redactado con infracciones legales puede invalidar una transacción.
El desarrollo moderno de las teorías.
El problema del riesgo empresarial se volvió cada vez más multifacético con el desarrollo de las relaciones de mercado: riesgos de inversión, riesgos crediticios asociados con factores tecnológicos, picos de precios, desastres naturales, fluctuaciones en la demanda del consumidor. El economista inglés John Maynard Keynes resolvió la mayoría de estos problemas al introducir el concepto de "costos de riesgo" necesario para cubrir la diferencia entre los ingresos esperados y los ingresos reales. Los costos pueden ser causados por fluctuaciones en los precios del mercado, destrucción debido a desastres naturales o deterioro de maquinaria y equipo.
Según Keynes, se requiere que un empresario cumpla con la teoría de seguridad y riesgo, teniendo en cuenta las diferentes áreas de riesgo empresarial:
- Riesgo de pérdida de ganancia anticipada debido a circunstancias imprevistas;
- Riesgos de los prestamistas relacionados con la probabilidad de perder un préstamo;
- Riesgos asociados con una caída en el valor en efectivo con el tiempo.
La idea de tener en cuenta al evaluar los riesgos de los beneficios materiales y la "adicción a la pasión" también pertenece a Keynes. Esto explica en cierta medida la prevalencia del juego.
Un estudio especial de riesgo comenzó solo en la primera mitad del siglo XX, después del desarrollo de todas las herramientas necesarias para ello: estadística, matemática y económica. El riesgo en este momento se percibe desde un punto de vista cuantitativo: calculando y comparando los costos y beneficios que han ocurrido, calculando la probabilidad de un evento adverso y favorable. En una tradición racionalista, la única respuesta al problema del riesgo es evitar daños.
En aquellos días, la actividad racional del hombre, que se consideraba efectiva en condiciones inciertas, se consideraba una panacea para cualquier daño. El economista estadounidense Frank Knight en 1921 en su trabajo "Riesgo, incertidumbre y ganancias" se centró por primera vez en el problema del comportamiento racional en condiciones de riesgo. Fue él quien primero expresó la idea de que el riesgo es una medida cuantitativa de la incertidumbre.
